El Impuesto de Sociedades puede representar hasta el 25% de sus beneficios. Sin embargo, con planificación fiscal experta y aplicación correcta de deducciones, muchas empresas pueden reducir su tipo efectivo al 15% o menos. Descubra cómo optimizar legalmente su carga fiscal.

Por qué el Impuesto de Sociedades requiere especialización

El Impuesto sobre Sociedades es uno de los tributos más complejos del sistema fiscal español. Con más de 300 páginas de normativa, múltiples deducciones y beneficios fiscales, la diferencia entre una declaración básica y una optimizada puede suponer miles de euros.

Los riesgos de una declaración inadecuada son significativos. Las empresas pueden perder deducciones por I+D+i que alcanzan hasta el 42%, enfrentarse a sanciones del 50% al 150% por errores, o realizar pagos excesivos por desconocer beneficios fiscales disponibles. Además, los problemas en la compensación de bases negativas pueden afectar la liquidez durante años, mientras que las inspecciones mal gestionadas derivan en procedimientos sancionadores costosos. Los administradores societarios deben recordar que pueden tener responsabilidad personal por incumplimientos fiscales graves.

Nuestro valor añadido

Ofrecemos un ahorro medio del 30% en impuestos mediante la identificación de todas las deducciones aplicables. Nuestra planificación fiscal anual y defensa ante inspecciones se complementa con asesoramiento continuo y cumplimiento garantizado.

Tipos impositivos y regímenes especiales

Tipo de empresa Tipo impositivo Requisitos principales
Tipo general 25% Aplicable a todas las sociedades sin régimen especial
Empresa de nueva creación 15% Primeros 2 años con base imponible positiva
Microempresa (ERD) 17% hasta 50.000€
20% resto		 Facturación < 1M€, plantilla < 10
Entidades ZEC Canarias 4% Zona Especial Canaria, requisitos específicos
Cooperativas 20% Cooperativas fiscalmente protegidas
Entidades sin ánimo de lucro 10% Ley 49/2002, actividades no exentas

Servicios especializados en Impuesto de Sociedades

Planificación fiscal estratégica

Diseñamos la estrategia fiscal óptima para su empresa mediante un enfoque integral. Realizamos un análisis previo con simulación de diferentes escenarios fiscales que permite tomar decisiones informadas. Para grupos empresariales, optimizamos mediante consolidación fiscal y operaciones vinculadas. Determinamos el timing fiscal ideal, estableciendo el momento óptimo para inversiones y gastos. También gestionamos la estructuración mediante reorganizaciones con neutralidad fiscal y preparamos la documentación de precios de transferencia con su correspondiente valoración.

Deducciones y bonificaciones

Aplicamos todas las deducciones disponibles para minimizar su carga fiscal. Las deducciones por I+D+i pueden alcanzar hasta el 42% en innovación tecnológica. Las producciones audiovisuales disfrutan de deducciones del 30-25% en cine y series. Los donativos a entidades sin ánimo de lucro generan deducciones del 35-40%. La reinversión permite que los beneficios extraordinarios queden exentos bajo determinadas condiciones. Por la creación de empleo, especialmente de trabajadores con discapacidad, se pueden deducir 3.000€ por trabajador. Además, gestionamos las deducciones por doble imposición, tanto internacional como nacional.

Gestión de pagos fraccionados

Optimizamos su tesorería mediante gestión inteligente de pagos a cuenta. Realizamos el cálculo preciso de pagos fraccionados en abril, octubre y diciembre, eligiendo el método más favorable entre cuota y base. Cuando es necesario, solicitamos aplazamientos para preservar la liquidez de la empresa. Compensamos con retenciones y pagos anteriores para reducir los desembolsos y siempre buscamos la minimización del coste financiero.

Defensa ante inspecciones

Nuestra experiencia probada en procedimientos de comprobación marca la diferencia. Realizamos una preparación exhaustiva de toda la documentación antes de cualquier actuación. Proporcionamos acompañamiento en actuaciones inspectoras, elaborando alegaciones técnicas fundamentadas que defienden su posición. Gestionamos recursos y reclamaciones cuando son necesarios, negociamos con la Administración para alcanzar los mejores acuerdos posibles, y trabajamos para la minimización de sanciones e intereses.

Proceso de declaración optimizado

Nuestro proceso garantiza máximo ahorro siguiendo una metodología probada. Entre enero y marzo realizamos el análisis preliminar de situación fiscal. Identificamos todas las deducciones aplicables que podrían pasarse por alto. Gestionamos los ajustes extracontables y correcciones valorativas necesarios. Optimizamos las bases imponibles negativas acumuladas de ejercicios anteriores. Preparamos y revisamos minuciosamente el modelo 200/220 según corresponda. Realizamos la presentación telemática antes del 25 de julio, evitando prisas de última hora. Finalmente, nos encargamos del archivo y custodia de toda la documentación soporte.